東京著衣事件簿─洗錢防治法

【新聞閱讀】

新聞來源:東京著衣老董 鄭景太600萬交保

【洗錢防治法歷程】

洗錢防制法 第七條 (通貨交易)
金融機構對於達一定金額以上之通貨交易,應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證,並應向法務部調查局申報。

前項所稱一定金額、通貨交易之範圍、確認客戶身分之程序、留存交易紀錄憑證之方式與期限、受理申報之範圍及程序,由中央目的事業主管機關會商法務部、中央銀行定之。

違反第一項規定者,處新臺幣二十萬元以上一百萬元以下罰鍰。

而為了定義所謂:金融機構對於達一定金額以上之通貨交易,於是金管會分別92與96各頒佈函令,以100萬為基準,未頒佈前為150萬!

據財政部92.08.04台財融(一)字第○九二○○三五二五三號令修正「洗錢防制法第七條授權規定事項」
洗錢防制法第七條第二項所稱一定金額、通貨交易之範圍、確認客戶身分之程序及留存交易紀錄憑證之方式與期限,規定如下:
(1) 一定金額以上之通貨交易係指新台幣一百萬元(含等值外幣)以上之單筆現金收或付(在會計處理上,凡以現金收支傳票記帳者皆屬之)或換鈔交易。
洗錢防制法第七條授權規定事項
96年2月6日金管銀(一)字第09610000410號令修正
一、洗錢防制法第七條第二項所稱一定金額、通貨交易之範圍、確認客戶身分之程序及留存交易紀錄憑證之方式與期限,規定如下:
(一)一定金額以上之通貨交易係指新台幣一百萬元(含等值外幣)以上之單筆現金收或付(在會計處理上,凡以現金收支傳票記帳者皆屬之)或換鈔交易。

但為因應「亞太防制洗錢組織(APG)」2007年對我國進行第二輪相互評鑑所提之改善建議,金管會業整合現行「洗錢防制法第七條授權規定事項」及「洗錢防制法第八條授權規定事項」,於97年12月18日以金管銀字第09710004460號令發布訂定「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」。此辦法將金額條降至50萬。並於98/4/1愚人節頒佈金管銀字第09810001160號。

行政院金融監督管理委員會 令
中華民國98年4月1日
金管銀(一)字第09810001160號
廢止「洗錢防制法第七條授權規定事項」及「洗錢防制法第八條授權規定事項」,並自九十八年三月十八日生效。
附「洗錢防制法第七條授權規定事項」及「洗錢防制法第八條授權規定事項」原條文

【結論】
其實我一直不相信所謂偵查不公開的信條,看該新聞幾乎就可以知道記者知道多少了。這又不是重囑案件,沒道理,記者可以知道鉅細靡遺,或許誰多少元交保還可知道,但連地下匯兌,開幾家公司的資料都那麼清楚,那就太令人懷疑了!

鄭先生背後的目的,可參看其他報導,在此不予評論,但他所犯的商業會計法與業務侵佔都是5年以下,業務侵佔多一個6個月以上。至於是否能再當董事長,就得看他是否符合公司法第30條,大蓋還要等好幾年吧!但我猜是逃得過吧!

這篇文章是著重在觀察洗錢防制法,負責人還是要小心經營,別打歪腦筋,夜路走多了,小心碰到鬼!至於該案裡面的另一個衰尾道人,就不在評論範圍了!

商業會計法

第 336 條
對於公務上或因公益所持有之物,犯前條第一項之罪者,處一年以上七年以下有期徒刑,得併科五千元以下罰金。
對於業務上所持有之物,犯前條第一項之罪者,處六月以上五年以下有期徒刑,得併科三千元以下罰金。
前二項之未遂犯罰之。

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